Грошовий потік і касовий розрив: Як рахуємо
Переглянь залишки коштів і можливий дефіцит за три місяці.
Як рахуємо
Залишок кожного місяця = початкові кошти + надходження − платежі. Потреба у фінансуванні — найбільший від’ємний залишок за три місяці; дати всередині місяця не враховані. Під час визначення потреби у фінансуванні враховується також від’ємний початковий залишок.
Що означають показники
- Грошовий потік
Різниця між отриманими й виплаченими грошима за період. Вона може відрізнятися від бухгалтерського прибутку; вкладення позначають мінусом, надходження — плюсом.
Простий приклад: Отримано 1000 €, виплачено 700 €: грошовий потік +300 €.
Розібраний приклад
Ці умовні дані допомагають перевірити розрахунок. Вони не описують реальну компанію й не підставляють чинні податкові ставки.
Вхідні значення
- Початковий залишок коштів
- 10 000
- Надходження, місяць 1
- 20 000
- Платежі, місяць 1
- 25 000
- Надходження, місяць 2
- 22 000
- Платежі, місяць 2
- 18 000
- Надходження, місяць 3
- 20 000
- Платежі, місяць 3
- 21 000
Результат
- Потреба у фінансуванні
- 0
- Мінімальний залишок
- 5 000
- Кінцевий залишок
- 8 000
Зміни припущення в калькуляторі й порівняй результати. Грошова одиниця збігається з вхідними сумами; показники різних періодів не слід змішувати без узгодження.