Денежный поток и кассовый разрыв: Как считаем
Посмотри остатки денег и возможный дефицит на три месяца.
Как считаем
Остаток каждого месяца = начальный остаток + поступления − платежи. Потребность в финансировании — наибольший отрицательный остаток за три месяца; даты внутри месяца не учитываются. При определении потребности в финансировании учитывается также отрицательный начальный остаток.
Что означают показатели
- Денежный поток
Разница между полученными и выплаченными деньгами за период. Она может отличаться от бухгалтерской прибыли; вложение денег обозначается минусом, поступление — плюсом.
Простой пример: Получено 1000 €, выплачено 700 €: денежный поток +300 €.
Разобранный пример
Эти условные значения позволяют проверить ход расчёта. Они не описывают реальную компанию и не подставляют действующие налоговые ставки.
Исходные значения
- Начальный остаток денег
- 10 000
- Поступления, месяц 1
- 20 000
- Платежи, месяц 1
- 25 000
- Поступления, месяц 2
- 22 000
- Платежи, месяц 2
- 18 000
- Поступления, месяц 3
- 20 000
- Платежи, месяц 3
- 21 000
Получается
- Потребность в финансировании
- 0
- Минимальный остаток
- 5 000
- Конечный остаток
- 8 000
Измени допущения в калькуляторе и сравни результаты. Денежная единица та же, что у входных сумм; показатели разных периодов нельзя смешивать без приведения.